티스토리 뷰
목차
퇴직금 수령 시 세금으로 수백만원을 떼이는 것, 막을 수 있다는 사실 알고 계셨나요? IRP 계좌로 이전하면 세금을 최대 30% 절감할 수 있지만, 절차를 모르면 기회를 놓치게 됩니다. 지금 바로 10분 투자로 퇴직금 절세 전략을 완벽하게 정리해드립니다.
IRP 이전 절세 핵심원리
퇴직금을 일시금으로 받으면 퇴직소득세가 즉시 부과됩니다.
하지만 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 이전하면 세금 납부를 연금 수령 시점까지 이연할 수 있고, 연금 수령 시 퇴직소득세 대비 30% 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
예를 들어 5천만원 퇴직금의 경우 약 150만원 이상을 절세할 수 있는 구조입니다.
3단계 IRP 이전 신청방법
1단계: IRP 계좌 개설
은행, 증권사, 보험사 등 금융기관 중 한 곳을 선택하여 IRP 계좌를 개설합니다.
온라인으로 10분 내 개설 가능하며, 신분증과 퇴직금 입금 예정 증명서류만 준비하면 됩니다.
증권사 IRP는 다양한 투자 상품을 선택할 수 있어 장기 수익률 측면에서 유리합니다.
2단계: 퇴직금 이전 신청
퇴직일로부터 60일 이내에 회사 담당자에게 IRP 계좌번호를 전달하고 직접 입금을 요청하거나, 일시금 수령 후 본인이 직접 이체합니다.
60일을 넘기면 일반 납입으로 처리되어 세제혜택이 축소되므로 반드시 기한을 지켜야 합니다.
3단계: 운용 방법 선택
IRP 계좌 내에서 정기예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품으로 운용할 수 있습니다.
55세 이후 연금으로 수령할 때까지 운용하며, 중도 인출 시 세금 혜택이 사라지므로 신중하게 결정해야 합니다.
연 700만원까지 추가 납입하면 최대 115만 5천원 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.
최대 절세 받는 방법
첫째, 퇴직금을 IRP로 이전한 뒤 매년 추가 납입(최대 700만원)을 활용하면 연간 최대 115만 5천원의 세액공제를 받을 수 있습니다.
둘째, 55세 이후 연금 수령 시 10년 이상 나누어 받으면 퇴직소득세 대비 30% 감면이 적용됩니다.
셋째, IRP 계좌 내에서 발생하는 운용 수익에 대해서는 과세가 이연되어 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.
넷째, 연금 수령 시 분리과세(5.5~3.3%)를 선택하면 종합소득세보다 유리한 경우가 많습니다.
실수하면 손해보는 주의사항
IRP 이전 시 반드시 알아야 할 핵심 주의사항입니다.
기한을 놓치거나 잘못된 방법으로 진행하면 세금 혜택을 전혀 받지 못할 수 있습니다.
- 퇴직일로부터 60일 이내에 반드시 IRP 계좌로 이전해야 하며, 초과 시 일반 납입으로 처리되어 세제혜택 대폭 축소
- 중도 인출 시 퇴직소득세 감면 혜택이 사라지고 기타소득세 16.5%가 부과되므로 긴급 자금은 별도 준비 필요
- IRP 계좌는 한 금융기관에만 개설 가능하므로 수수료, 상품 구성을 꼼꼼히 비교 후 선택
- 연금 수령은 만 55세 이후부터 가능하며, 그 전 인출 시 불이익이 크므로 장기 계획 수립 필수
- 퇴직금 외 추가 납입은 연말정산 시 세액공제 신청을 별도로 해야 혜택 적용
퇴직금 수령 방법별 세금 비교표
퇴직금 5천만원 기준으로 수령 방법에 따라 실제 세부담이 얼마나 차이 나는지 비교한 표입니다.
IRP 이전 후 연금 수령 시 절세 효과를 명확히 확인할 수 있습니다.
| 수령 방법 | 세금 부담 | 실 수령액 |
|---|---|---|
| 일시금 수령 | 약 550만원 | 약 4,450만원 |
| IRP 이전 후 일시금 | 약 550만원 | 약 4,450만원 |
| IRP 이전 후 연금 수령 (5년) | 약 440만원 | 약 4,560만원 |
| IRP 이전 후 연금 수령 (10년) | 약 385만원 | 약 4,615만원 |
